基金单位净值（NetAssetValueperunit，NAV）是指基金司计算出来的每份基金的净值，即基金资产减去基金负债后，再除以基金总份额所得出的单价，它是反映基金净资产价值的指标。单位净值=基金净资产/基金总份数。累计净值（AccumulativeNetAssetValue，ANAV）是指基金从成立以来，每个交易日的单位净值的加权平均数。具体来说，基金累计净值等于所有交易日的单位净值总和，除以交易日的天数。可以通过观察基金的单位净值和累计净值的变化来了解基金的走势及增长情况。
般来说，随着基金规模的扩大和投资收益的增加，基金单位净值和累计净值都会逐渐上。
基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金发行的单位份额总数。其计算式为：基金单位净值=（总资产－总负债）/基金单位总数。其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他的各项费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。
基金累计净值是基金单位净值与基金成立后历次累计单位派息金额的总和，反映该基金自成立以来的所有收益的数据。基金单位累计净值＝基金单位净值+基金历史上累计单位派息金额（基金历史上所有分红派息的总额/基金总份额）。
1、单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金发行的单位份额总数。2、累计净值是基金单位净值与基金成立后历次累计单位派息金额的总和，反映该基金自成立以来的所有收益的数据。基金净值的高低并不是选择基金的主要依据，基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。
净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外，还受到很其他因素的影响。
基金的单位净值（NetAssetValue，NAV）指每份基金的净资产价值，也就是每份基金的价值。而累计净值（AccumulatedNetValue）指基金成立以来的总净值。
以股型基金为例，它的单位净值可以通过该基金资产净值与基金总份额的比例来计算得到，即：单位净值=基金资产净值÷基金总份额设某股型基金的净值为1亿元，总份额为1亿份，则该基金的单位净值为1元。而累计净值可以反映出该基金自成立以来的表现，包括基金净值的变化和基金分红的影响等。股型基金的累计净值是从基金成立之日起，每天的单位净值相加得到的。
般来说，基金的单位净值是股在购买或卖出基金时所需要关注的指标，因为基金的购买和赎回是根据单位净值来计算的。而累计净值则可以用来衡量基金的总体表现，并作为投资者参考的重要数据。